		1971.10. 1 제정 2005.10. 1 (제2차 개정)
제1장 총칙 제1조 목 적 제2조 정 의 제3조 책임한계 제2장 청구 절차 제4조 청구 및 검토 제5조 청구서 처리 제6조 불출품의 청산 제7조 물품의 출고 및 발송 제8조 불출품의 수령권 위임 제3장 재고 검토 제9조 재고검토 시기 및 절차	제10조 재고검토 후의 처리 제11조 수정절차 제4장 각종서식기록 제12조 청구서 작성 기록절차 제5장 수령 및 검수 제13조 물품수령 및 검수ㆍ입고 제6장 물품관리운영보고 제14조 운영보고 제15조 월간보고 제16조 분기보고 부 칙

제1장  총      칙

10020  재 고 통 제 규 정

제1조(목적) 이 규정은 재고통제에 있어 적시 청구, 소비계획, 발주조달, 검수보관, 수불 및 기록유지 기타 필요사항을 규정함을 목적으로 한다.

10020 재고통제규정

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10020 재고통제규정

제2조(정의) 이 규정에서 사용되는 용어를 아래와 같이 정의한다.

1. 재고통제：공급수준을 유지하며 소요물품의 소요판단, 청구, 발주, 수령, 발송, 보관수불, 기록유지 및 재물조사결과 처리 등의 절차를 재고통제라 한다.

2. 사업소：본사 이외의 독립회계단위의 사업소를 말한다.

제3조(책임한계) 재고통제에 있어 각급책임자의 책임한계는 다음과 같다. 다만, 각급책임자의 임명은 별도 발령없이 직책상으로 책임한계를 구분한 책임자로 한다.

1. 물품관리 감독자：본사는 주관총괄팀장, 사업소는 소장으로 정하며 소요물품의 적시청구 및 정확한 수요재원 산출에 대한 책임을 지며 다음 각 책임자가 시행하는 업무절차에 따른 감독의 책임을 진다.

2. 물품소비계획 책임자：본사는 주관팀장, 사업소는 기획부장으로 정하며 각 소비부서에서 청구되는 수요량을 종합 검토하여 사업계획에 의한 물량상․금액상 소비계획을 책정, 물품출납책임자에게 통보하여야 하고 소비계획에 대한 책임을 진다.

3. 물품청구 책임자：본사는 주관팀장, 사업소는 각 소비부서장으로 정하며 소비기준에 의한 정확한 산출에 따른 적시적량을 청구하여야 하고 수급물자의 효율적 사용에 대한 책임을 진다.

4. 물품출납 책임자：본사는 주관팀장, 사업소는 자재부서의 장으로 정하며 소비계획 책임자로부터 통보받은 소비계획에 따라 기준재고량을 감안한 물동계획을 수립하여 적정재고량을 유지, 소요 자재를 적기 공급하여야 하고 발주조달, 수령, 발송, 보관, 수불 및 고품회수와 이에 따른 기록유지 책임을 진다.

5. 분입출납 책임자：물품보관 및 출납을 주관하는 과장이 소관물품에 대한 분임 물품출납책임자가 된다.

제2장  청 구 절 차

제4조(청구 및 검토) 자재담당부서는 전산수불카드에 의해 다음 절차에 따라 물품출고계획서(이하 “청구서”라 한다)를 검토 처리하여야 한다.  <2005. 10. 1. 개정>

1. 물품청구는 사용부서에서 전산입력 청구하여야 하며, 자재담당부서는 저장품 적정 재고수량 검토한 후 수량을 사정 또는 취소하여야 한다. <2005. 10. 1. 개정>

2. 청구품목의 정확한 식별(인가, 비인가품목 및 장기 구분) 및 예산(수량 및 금액)의 유무를 검토한 후 불출통제를 한다.

3. 청구에 대한 재고유무를 확인 검토하고 재고가 없거나 부족할 때에는 구입공급수량 및 예상단가를 결정한다.

4. 불출량에 해당하는 고품의 반납 여부 및 수량은 별도 정한 폐품및 불용자재반납요령에 의해 검토한다.  다만, 돌발사고 또는 작업형편상 고품의 사전 반납이 불가능시에는 물품청구책임자의 사유서가 첨부되어야 한다.

제5조(청구서 처리) 검토된 출고계획서에 한하여 소정의 결재를 득한 후 다음과 같이 처리한다.

1. 재고품목에 대해서는 전산수불카-드에 의해 정리하고 즉시 불출하여야 한다.

2. 재고가 일부 부족한 경우에는 재고있는 수량만의 불출로서 처리 종결하고 부족량에 대하여는 구입공급시 재차 전산 입력하여 청구하여야 한다.

<2005. 10. 1. 전문 개정>

제6조(불출품의 청산) ①출고지시 및 통보서의 정본은 수령자인(서명날인)을 득하여 자재부서에서 보관한다. <2005. 10. 1. 개정>

②출고지시 및 통보서의 부본은 자재부서 담당자가 날인 후 임명된 수령자에게 불출품과 같이 청구부서에 반송한다.  <2005. 10. 1. 개정>

③천재지변 또는 돌발사고로 긴급물품 소요시 자재담당부서의 장은 물품관리 감독자의 승인을 득하여 불출하고 지체없이 본 절차에 따른 제반 조치를 취하여야 한다.

제7조(물품의 출고 및 발송) ①자재담당부서는 불출품중 포장이 필요한 물품에 대하여는 포장하면서 점검을 하여야 하며 제15조 포장절차에 규정된 사항을 표시 기록하여야 한다.

②차량운반이 필요한 품목을 수령할 때에는 수령책임자는 배차신청을 하여야 한다.

③불출품의 사업소내 반출은 처리된 출고지시 및 통보서 부본으로 반출증을 대용한다. <2005. 10. 1.개정>

④출고이후(수송도중 포함) 불출품의 분실, 파손에 대한 책임은 수령책임자가 진다.

제8조(불출품의 수령권 위임) ①불출품 수령책임자는 물품청구책임자로 한다.

②수령책임자는 1명(필요할 때에는 그 이상)의 수령 대행인을 선정하여 별지 제4호서식의 위임장을 물품출납책임자에게 제출하여야 한다.

제3장  재 고 검 토

제9조(재고검토 시기 및 절차) 전산수불카-드(이하 “수불카-드”라 한다)의 기록 및 이미 처리된 증빙서라 할지라도 물품출납책임자는 정기적으로 6개월에 한번씩 다음과 같은 요령으로 재고 검토를 실시하여야 한다. <2005. 10. 1. 개정>

1. 전산 수불카-드에 기록된 월간 소요량 또는 청구목표(청구목표란 각 광업소에서 청구할 수 있는 저장품의 최대허용량, 즉 재고수준+발주수송기간을 말함)를 관계문서와 비교하여 그 타당성 여부를 확인한다. <2005. 10. 1. 개정>

2. 소비기준, 적정재고수준 및 인가, 비인가품목 구분이 광업소 실수요에 비교하여 광업소 생산에 지장을 초래하는지 여부를 검토한다.

3. 전산 수불카-드에 기록된 수량이 수령증 기타 증빙서와 일치하는지 여부 및 기장에서 누락된 증빙서 유무와 현 재고번호 및 품명이 자재분류 부호표와 부합하는가를 확인한다.<2005.10.1. 개정>

4. 미결되어 있는 제반 문서의 처리가 여하이 진행되고 있는가를 확인하여야 하며 이에 대한 신속한 조치를 취하여야 한다.

제10조(재고검토 후의 처리) 재고검토가 완료된 전산 수불카-드 및 증빙서는 다음과 같이 처리한다.

1. 검토결과 착오가 없을 때에는 전산수불카-드 비고란에 “월. 일 재고 검토결과 착오없음”이라 기재하고 전산 관리한다.

2. 검토결과 착오가 있을 때에는 전산수불카-드 비고란에 “월. 주기 검토결과 시정하였음” 및 “오기 정정” 또는 “삭제”등 시정한 방법을 기재하여 전산 관리한다.

<2005. 10. 1. 전문 개정>

제11조(수정절차) ①숫자의 정정은 원칙적으로 해서는 안되나 부득이 정정을 요할 때에는 먼저 전산수불카드 비고란에 숫자 및 사유를 명기하여야 한다.

②다음에 계속되는 거래를 전기하기 전에 잘못 기입된 사항이 발견되었을 때에는 전산수불카드 비고란에 잘못 기입된 사유를 명기하여야 한다.

③현 재고란의 수정한 숫자가 재물조사 또는 기타 인정된 조정결과 현 재고와 일치되지 아니하는 경우에는 전산수불카드 비고란에 “정정”의 사유를 명기하고 현 재고와 일치하게 작성 관리하여야 한다.

④여러가지 사항을 계속하여 작성한 가운데에 오기사항을 발견하였을 때에는 전산수불카드 비고란에  “취소”의 사유를 명기하고 현 재고와 일치하게 작성 관리하여야 한다.

<2005. 10. 1. 전문 개정>

제4장  각 종 서 식 기 록

제12조(청구서 작성 기록 절차) ①자재출고계획서는 별지 제1호 전산서식에 의한다.

②물품청구(자재출고계획서)는 소비계획에 책정된 품목중에서 월간 소요량을 작업형편에 따라 전산으로 청구하되 가급적 불출 빈도를 억제하는 방향으로 적정량을 청구하여야 한다.

③물품청구는 전산으로 청구하며 수불절차가 완료되면 출고지시 및 통보서 부본은 청구의뢰부서에서, 정본은 자재담당부서에서 각각 보관한다.

<2005. 10. 1. 전문 개정>

제5장  수령 및 검수

제13조(물품수령 및 검수ㆍ입고) 물품이 도착하면 다음 절차에 의하여 수령 및 검수ㆍ입고하여야 한다.

1. 물품이 도착하면 계약내용과 일치여부를 확인하고 입고 처리하여야 한다.

2. 물품은 계약내용에 의하여 검수한다.  다만, 검사를 하여야 할 필요가 있을 경우에는 기술부문의 협조를 받아 검사하되 검사한 물품에는 물품의 식별, 형식, 제작소, 고유번호, 규격, 검사일자 및 검사자의 서명날인을 기록한 꼬리표를 부착하여야 한다.

<2005. 10. 1. 전문 개정>

제6장  물품관리운영보고

제14조(운영보고) 각 사업소는 다음 제15조, 제16조의 규정에 의한 보고서를 작성하여 본사에 제출하여야 한다.

제15조(월간보고) 익월 10일까지 전산으로 작성 제출하여야 한다.

1. 저장품 관리월보 (별지 제5호서식)

2. 외자물품 수불명세표 (별지 제6호서식)

제16조(분기보고) 발생분기 익월10일까지 제출하여야 한다.

1. 현지구입자재 결과보고서(별지 제7호서식)

2. 장기저장품 처리상황보고서(별지 제8호서식)

3. 고품회수 실적보고(별지 제9호서식)

부      칙

제1조(시행일) 이 규정은 1971년 10월 1일부터 제정 시행한다.

②이 규정 제정 이전에 시행된 규정 또는 예규로서 이 규정과 중복된 사항은 이 규정을 적용한다.

제2조(개  정) 이 규정은 1979년 10월 20일부터 개정 시행한다.

제3조(개  정) 이 규정은 2005년 10월  1일부터 개정 시행한다.

[별지 제1호 전산서식]

물품출고 계획서

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사업소명 :      과목 :     청구일 :     출고예정일 :

출고 번호	물품 분류 번호	품명	단위	비목	현재고	청구	청구량	불출량	잔고량	예산코드
		규격	자금	상태	금액	소속	금액	금액	금액	예산금액

<별지 제2호 전산서식＞

출고지시 및 통보서

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청구일자 :             출고일자 :

출고과목 :             출 고 자 :

출 고 선 :             인 수 자 :

청구 번호	출고 번호	물품 분류 번호	품명	단위	비목	청구 수량	불출 수량	단가	금액	고품 반납	비 고
			규격	자금	상태

주)	1. 정본, 부본은 자재담당부서장의 결재를 득한 후 정본은 자재담당부서에서, 부본은 청구담당부서에서 보관 관리하여야 한다.

2. 고품반납 시 수량 및 기타 사항을 기재 후 자재취급 담당자의 날인을 받아야 한다.

3. 재고통제규정에서 정한 비고란의 기재사항을 기재 후 자재취급 담당자의 날인을 받아야 한다.

[별지 제3호 전산서식]

저장품 수불  카-드

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해당년월			년						월			사업소명
자재번호												자 금					비목
품 명												과 목
규 격												단 위				월소비기준
전월이월		수량					금액					현잔고	수량						금액
입고		수량					금액					출 고	수량						금액
비고 :
일자	입 고											출 고
	입고번호				수량			금 액				출고번호			수량			금 액

[별지 제4호 서식]

물 품 수 령 권 위 임 장

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소 속	직 위	성 명	수령인감	위임기간	비 고

상기자를 수령권 대행인으로 위임함

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사용부서 소속장  ○ ○ ○ 인

사업소명 자재담당부서장  귀하

[별지 제5호 서식]

저장품 관리 월보 (20   년   월)

사업소명 : 00 광업소	(단위 : 원)

구분 과목별		전 기 잔 고				금 기 수 입				금 기 불 출				금 기 잔 고
		생산비	시설비	기타비	계	생산비	시설비	기타비	계	생산비	시설비	기타비	계	생산비	시설비	기타비	계
지보류	내자
화약류	내자
금속류	내자 외자 계
전용품	내자 외자 계
기계부분품	내자 외자 계
화학 고무제품	내자
건재류	내자
소모공기구 비 품	내자
유지류
잡작업용품	내자
기타물품비	내자
소 계	내자 외자 계

[별지 제6호서식]

외 자 물 품 수 불 명 세 표

년       월분

구입 과목 품명	수 입					불 출 량													잔 고
	거래선	수량	품대	부대비	계	시 설 비				생 산 비				전 출
						수량	품대	부대비	계	수량	품대	부대비	계	거래선	수량	품대	부대비	계	수량	품대	부대비	계

[별지 제7호서식]

현지구입자재결과보고서(총괄표)

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분류번호 수 신 사 장 참 조 자재팀장				년 월 일 사소명 소 장 인
과 별	예산	추가	계	실적	잔고	비고
금속재
전용품
기계부분품
화학고무제품
건 재 류
소 모 공 구
유 지 류
잡작업용품
기타물품비
부 대 비

[별지 제8호서식]

장기저장품처리 상황보고서

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분류번호 수 신 사 장 참 조 자재팀장				( 년 /4분기)				년 월 일 사소명 소 장 인
과목별	내외 자별	과잉 불용 구분	전분기말 현 재		금 분 기 처 리 금 액					잔고	비고
					전출액	활용액	매각액		계

[별지 제9호 서식]

고품회수 실적보고

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분류번호 수 신 사 장 참 조 자재팀장				( 년 /4분기)				년 월 일 사소명 소 장 인
품 명	단위	신 품 불출량	고 품 회수량		회수 비율	활 용 구 분				이득 평가	비고
						재사용	활용		기타